Czy leasing dla firm się opłaca?

Prowadzisz firmę i zastanawiasz się, czy leasing dla firm to dobry sposób na sfinansowanie samochodu? W tym artykule znajdziesz wszystkie odpowiedzi – od tego, na czym polega leasing samochodu, przez różnice między leasingiem operacyjnym a finansowym, aż po realne koszty i procedurę złożenia wniosku. Przeczytaj!

Czym jest leasing dla firm i na czym polega leasing samochodu?

Leasing dla firm to forma finansowania, w której firma leasingowa kupuje samochód lub inny sprzęt, a przedsiębiorca płaci za jego użytkowanie miesięczne raty leasingowe. W praktyce oznacza to, że nie musisz angażować całego budżetu firmy na jednorazowy zakup. Auto trafia do Ciebie od razu, a jego koszt rozkłada się w czasie.

Na czym polega leasing samochodu? Firma leasingowa kupuje wybrany przez Ciebie pojazd od dealera, a Ty korzystasz z niego przez cały czas trwania umowy leasingowej, płacąc ustaloną wcześniej kwotę co miesiąc. Po zakończeniu umowy możesz wykupić samochód na własność, zwrócić go leasingodawcy albo wymienić na nowszy model.

To rozwiązanie sprawdza się zarówno przy leasingu na firmę dużych flot, jak i przy pojedynczym aucie dla jednoosobowej działalności gospodarczej. Leasing firmowy prowadzącym jednoosobową działalność gospodarczą pozwala korzystać z nowoczesnych pojazdów bez angażowania własnego kapitału, a wśród przedsiębiorców to właśnie ta grupa najczęściej wybiera tę formę finansowania.

Do zalet leasingu należy przede wszystkim to, że pozwala on prowadzić firmę jednoosobową bez ryzyka utraty płynności. Nie musisz jednorazowo wykładać ustaloną wcześniej kwotę za samochód. Zalety leasingu i ta forma leasingu cieszą się dziś dużą popularnością właśnie wśród firm jednoosobowych.

Jak działa leasing auta?

Jak działa leasing w praktyce? Cały proces zaczyna się od wyboru pojazdu, a kończy na odbiorze kluczyków. Wybierasz konkretny model – najczęściej samochód osobowy, choć w ramach umowy leasingowej można sfinansować też pojazdy dostawcze i inne nowoczesne pojazdy.

Kolejny krok to złożenia wniosku leasingowego u wybranego leasingodawcy. Firma leasingowa ocenia Twoje możliwości finansowe firmy, a następnie przygotowuje ofertę  z podaną wysokością rat, wymaganym wkładem własnym i długością umowy.

Po zaakceptowaniu warunków dochodzi do zawarcia umowy. Płacisz opłatę wstępną (czynsz inicjalny), a z przedmiotu umowy (czyli samochodem) możesz zacząć korzystać praktycznie od razu. Za pomocą leasingu można też sfinansować wymianę floty bez obciążania płynności finansowej firmy.

Cała procedura leasingowa jest dziś mocno uproszczona w porównaniu z klasycznym kredytem. Wniosek leasingowy najczęściej można złożyć online, a firma leasingowa ocenia go głównie pod kątem wpisu do CEIDG i podstawowych danych firmy, a nie stosu dokumentów finansowych.

Leasing operacyjny, a leasing finansowy – kluczowe różnice

Leasing operacyjny i leasing finansowy to dwie najpopularniejsze formy finansowania, ale rozliczasz je zupełnie inaczej. W przypadku leasingu operacyjnego do kosztów uzyskania przychodu zaliczasz całą ratę leasingową, a przedmiot leasingu pozostaje środkiem trwałym firmy leasingowej. To ona dokonuje odpisów amortyzacyjnych.

W leasingu finansowym jest odwrotnie. Samochód trafia od razu do ewidencji działalności gospodarczej leasingobiorcy, więc to Ty dokonujesz odpisów amortyzacyjnych, a do kosztów podatkowych zaliczasz tylko część odsetkową raty. Podatku VAT w leasingu finansowym nie da się rozłożyć na raty. Płacisz go jednorazowo, z góry, inaczej niż w przypadku leasingu operacyjnego, gdzie VAT doliczany jest do każdej raty i można go na bieżąco odliczyć podatek VAT od faktury.

To właśnie w tej różnicy kryją się główne oszczędności podatkowe i korzyści podatkowe obu form finansowania. Warto je zestawić z sytuacją finansową własnej firmy, zanim wybierzesz konkretną formę leasingu.

Różni się też moment, w którym stajesz się właścicielem przedmiotu. W leasingu finansowym własność przechodzi na Ciebie automatycznie po opłaceniu ostatniej raty. W leasingu operacyjnym musisz podjąć decyzję o wykupie osobno, po zakończeniu umowy.

Który wariant to bardziej korzystne rozwiązanie? Leasing operacyjny częściej wybierają firmy, którym zależy na niższych kosztach początkowych i elastycznych warunkach, w tym na możliwości zwrotu samochodu bez ryzyka utraty jego wartości. Leasing finansowy sprawdza się tam, gdzie liczy się budowanie majątku firmy.

Ile kosztują raty leasingowe i jaki wkład własny trzeba przygotować?

Wysokości rat zależą przede wszystkim od wartości pojazdu, długości umowy oraz wysokości wpłaty własnej. Standardowy wymagany wkład własny w leasingu na firmę to zwykle 10–20% wartości auta, choć przy procedurze uproszczonej bywa wyższy. Warto to sprawdzić przed podjęciem decyzji o wyborze konkretnego leasingodawcy.

Czas trwania umowy leasingowej najczęściej wynosi od 24 do 60 miesięcy. Im dłuższy okres, tym niższe miesięczne raty, ale też dłużej ponosisz część kosztów eksploatacyjnych związanych z użytkowaniem pojazdu, takich jak przeglądy czy wymiany opon.

Oprócz samej raty warto uwzględnić w budżecie firmy opłatę wstępną (a właściwie: opłata wstępna to element niemal każdej umowy leasingu), ubezpieczenie, ewentualny pojazd zastępczy na czas serwisu oraz dodatkowe zabezpieczenia wymagane przez leasingodawcę. Dzięki temu unikniesz zaskoczenia po podpisaniu umowy, a elastyczne warunki, jakie oferuje dziś większość leasingodawców, pozwalają dopasować wysokość raty do możliwości finansowych firmy.

Jakie warunki trzeba spełnić, żeby dostać leasing na firmę?

Żeby dostać leasing, wystarczy zwykle prowadzić zarejestrowaną działalność gospodarczą i mieć dowód osobisty do weryfikacji tożsamości. Wiele firm leasingowych oferuje dziś tak zwaną procedurę uproszczoną, w której nie trzeba przedstawiać dodatkowych dokumentów finansowych. Wystarczy oświadczenie o dochodach.

To dobra wiadomość dla nowych firm. Leasing dla firm jest dostępny nawet od pierwszego dnia działalności. Nie musisz czekać, aż Twoja jednoosobowa działalność gospodarcza zbuduje historię finansową. W praktyce prowadzenie firmy jednoosobowej pozwala uzyskać leasing równie łatwo jak w przypadku większych podmiotów, choć każda firma leasingowa może mieć inne wymagania co do wpisu w ewidencji działalności gospodarczej czy dodatkowych zabezpieczeń.

Warto pamiętać, że oferta nie jest zarezerwowana wyłącznie dla firm. Obok leasingu firmowego dostępny jest też leasing konsumencki, z którego mogą skorzystać klientów indywidualnych niezwiązanych z żadną działalnością. Warunki leasingu i wymagane dokumenty finansowe różnią się jednak w zależności od tego, czy podpisujesz umowę jako firma, czy jako osoba prywatna. Dlatego zanim wybierzesz formę leasingu, sprawdź ofertę skierowaną konkretnie do Twojej sytuacji.

Leasing samochodowy czy kredyt samochodowy – co się bardziej opłaca?

To zależy od tego, na czym najbardziej Ci zależy. Leasing samochodowy daje korzyści podatkowe niedostępne przy zaciągnięciu kredytu samochodowego. Raty leasingowe (w całości lub części) zaliczysz w koszty uzyskania przychodu, co realnie obniża podstawę opodatkowania.

Kredyt samochodowy oznacza, że od razu stajesz się właścicielem auta, ale nie masz tych samych oszczędności podatkowych i zwykle wymaga więcej dokumentów finansowych na starcie. Leasing natomiast pozwala zachować płynność finansową firmy – nie zamrażasz gotówki, którą mógłbyś przeznaczyć na rozwój.

Przed podjęciem decyzji porównaj obie formy finansowania pod kątem całkowitego kosztu, elastyczności umowy i tego, czy zależy Ci na własności pojazdu od razu, czy dopiero po zakończeniu umowy.

Co się dzieje po zakończeniu umowy leasingowej?

Po zakończeniu umowy leasingowej masz zwykle trzy opcje: wykup samochodu na własność, zwrot pojazdu leasingodawcy albo podpisanie nowej umowy na kolejny, nowszy model. Wybór zależy od tego, jaką formę leasingu wybrałeś na starcie.

W leasingu operacyjnym wykup jest opcjonalny i zwykle tańszy niż wartość rynkowa pojazdu. Jeśli zdecydujesz się na zwrot samochodu, leasingodawca przejmuje odpowiedzialność za jego dalszą sprzedaż – Ty po prostu bierzesz samochód zastępczy albo nowy pojazd w kolejnej umowie. W leasingu finansowym stajesz się właścicielem auta automatycznie, więc temat wykupu w ogóle się nie pojawia.

Obniż cenę energii elektrycznej w firmie – Uzyskaj tani prąd dla firm!